生命保険の契約者変更とは？手続き・必要書類・税金の注意点

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親が契約してくれた生命保険を、自分の契約に変えることはできますか？

保険のアドバイザー

保険会社の承諾を得て、契約者を変更できる場合があります。ただし、契約内容や関係者によって必要な同意と書類が変わります。

契約者変更とは。

保険会社と契約を結び、保険料を支払う義務や契約内容を変更する権利を持つ人を、別の人へ変更する手続きです。単に支払口座だけを変える手続きとは異なります。

契約者を変更しても、被保険者や受取人まで自動的に変わるわけではありません。受取人も変える場合は、別の手続きが必要です。

変更できる範囲は商品や保険会社によって異なります。契約者が亡くなった後は、通常の名義変更ではなく相続関係の手続きになるため、早めに保険会社へ連絡しましょう。

本人確認書類には、運転免許証やマイナンバーカードなどが使われます。必要書類は保険会社と契約内容によって異なるため、古い健康保険証を前提にせず、現在の案内を確認してください。

生命保険の契約者を変更しただけで、直ちに贈与税がかかるわけではありません。ただし、変更後に満期保険金や解約返戻金を受け取ったとき、または死亡保険金が支払われたときは、実際に保険料を負担した人と受取人の関係によって、所得税・贈与税・相続税のどれがかかるかが変わります。

契約者の名前だけを見て判断するのではなく、誰がいつまで保険料を払ったかを記録しておくことが大切です。解約返戻金が大きい契約や、親子・夫婦間で変更する契約は、保険会社や税務署、税理士へ確認すると安心です。

変更が終わったら、保険料の振替口座、保険会社へ届けている住所・電話番号、受取人、指定代理請求人なども確認しましょう。契約者を変えただけで終わりにせず、現在の家族関係と希望に合う契約になっているかを見直すことが大切です。